Как учитывать НДС по договору с отлагательным условием перехода права собственности у транзитного продавца?
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, Вопрос удалён модератором.
По договору с отлагательным условием перехода права собственности товар от первого поставщика был отправлен грузополучателю для проведения испытаний, наша организация между ними - транзитный продавец. Т.к. до окончания проведения испытаний товар ни нам, ни конечному покупателю не принадлежит, то при получении УПД от первого поставщика мы у себя в 1С создали "Операцию вручную" и приняли этот товар на забалансовый сч.002 (стоимость товара указали без НДС). Затем при получении акта о начале проведения испытаний мы также через "Операции вручную" передали со сч.002 этот товар конечному покупателю (сумму товара указали без НДС).
Вопрос - если у нас имеется УПД от первого поставщика - имеем ли мы право Вопрос удалён модератором. принять НДС к вычету? А также нужно ли нам выставить счет-фактуру конечному покупателю? Вопрос удалён модератором. По окончании проведения испытаний когда наступит переход права собственности мы понимаем что оформим обычное поступление товара на сч. 41 и затем проведем в адрес конечного покупателя реализацию. А на этапе первоначальной отгрузки, когда товар на внебалансе что нам делать с НДС? Вопрос удалён модератором.
Буду благодарна за развернутый ответ.
По договору с отлагательным условием перехода права собственности товар от первого поставщика был отправлен грузополучателю для проведения испытаний, наша организация между ними - транзитный продавец. Т.к. до окончания проведения испытаний товар ни нам, ни конечному покупателю не принадлежит, то при получении УПД от первого поставщика мы у себя в 1С создали "Операцию вручную" и приняли этот товар на забалансовый сч.002 (стоимость товара указали без НДС). Затем при получении акта о начале проведения испытаний мы также через "Операции вручную" передали со сч.002 этот товар конечному покупателю (сумму товара указали без НДС).
Вопрос - если у нас имеется УПД от первого поставщика - имеем ли мы право Вопрос удалён модератором. принять НДС к вычету? А также нужно ли нам выставить счет-фактуру конечному покупателю? Вопрос удалён модератором. По окончании проведения испытаний когда наступит переход права собственности мы понимаем что оформим обычное поступление товара на сч. 41 и затем проведем в адрес конечного покупателя реализацию. А на этапе первоначальной отгрузки, когда товар на внебалансе что нам делать с НДС? Вопрос удалён модератором.
Буду благодарна за развернутый ответ.
Comments
-
Цитата: Добрый день! Подскажите, пожалуйста,как в 1С провести данную операцию:По договору с отлагательным условием перехода права собственности товар от первого поставщика был отправлен грузополучателю для проведения испытаний, наша организация между ними - транзитный продавец. Т.к. до окончания проведения испытаний товар ни нам, ни конечному покупателю не принадлежит, то при получении УПД от первого поставщика мы у себя в 1С создали "Операцию вручную" и приняли этот товар на забалансовый сч.002 (стоимость товара указали без НДС). Затем при получении акта о начале проведения испытаний мы также через "Операции вручную" передали со сч.002 этот товар конечному покупателю (сумму товара указали без НДС).Вопрос - если у нас имеется УПД от первого поставщика - имеем ли мы правои как нам в 1Спринять НДС к вычету? А также нужно ли нам выставить счет-фактуру конечному покупателюи как это провести в 1С? По окончании проведения испытаний когда наступит переход права собственности мы понимаем что оформим обычное поступление товара на сч. 41 и затем проведем в адрес конечного покупателя реализацию. А на этапе первоначальной отгрузки, когда товар на внебалансе что нам делать с НДСи какими операциями провести это в 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.126.18) ?Буду благодарна за развернутый ответ.Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому методологический вопрос остаётся в этой теме, а вопрос о работе в 1С (я его выделила синим цветом) при необходимости задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
-
Добрый день!
По моему мнению, пока право собственности на товар к Вам не перешло, делать вычет НДС преждевременно.
Одно из условий вычета - принятие товара к учету. Я считаю, что это принятие на балансовый счет.
Успехов! -
Добрый день!
Спасибо за ответ! Про вычет НДС я поняла - в момент когда мы ставим на внебалансовый счет, то НДС не выделяем и к вычету не принимаем. Не понятно нужно ли нам начислять НДС в момент отгрузки этих товаров на испытания конечному покупателю? Вроде как товар еще нам не принадлежит, у себя к балансовому учету мы его не приняли. Со стороны налогового учета момент отгрузки произошел или нет? -
Добрый день!Цитата: Не понятно нужно ли нам начислять НДС в момент отгрузки этих товаров на испытания конечному покупателю? Вроде как товар еще нам не принадлежит, у себя к балансовому учету мы его не приняли. Со стороны налогового учета момент отгрузки произошел или нет?Пока на товар не передали право собственности, НДС не начисляется.
Успехов! -
Александр Погребс, добрый день!
Благодарю вас за консультацию!
